Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вернуть ндфл за медицинские услуги». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если лечение обошлось дорого, эта величина является весьма ощутимой, поэтому не спешите отмахиваться от «копеек». Да, получить от нашего государства приемлемую сумму практически невозможно, однако, как-то компенсировать затраты необходимо, ведь у большинства простых обывателей каждая копейка на счету.
Платные медицинские услуги получают практически все. Наверняка вам приходилось лечить зубы за свой счет, а может быть, вы водили ребенка сдавать анализы в частную лабораторию или оплачивали своей маме обследование? Протезирование зубов, платная операция, роды по контракту — такие расходы могут быть очень существенными для кошелька. Не все знают, что 13% от потраченной суммы на лечение можно вернуть.
Сразу оговорюсь, что не буду рассматривать все возможные ситуации получения налоговых вычетов, опишу только свой опыт.
Содержание:
Как подсчитать вычет и налог к возврату
Для возврата 13 процентов за медицинские услуги необходимо наличие дохода, с которого удерживается подоходный налог. Это необязательно должна быть зарплата, получаемая налогоплательщиком при официальном трудоустройстве. Это может быть, например, доход от сдачи в аренду квартиры.
Отметим, что для возмещения налога за медицинские услуги необходимо наличие дохода именно в том году, в котором оплачивалось лечение.
Налоговый орган может рассматривать документы не более 90 дней. Через 10 дней после проведения проверки гражданину приходит оповещение о ее результатах, по контактным телефонам, указанным в заявлении.
Протезирование тоже не включено в дорогие виды лечения, и для него применяют такое же правило. Но если пациенты проводят имплантацию зубов, это уже будет дорогостоящая медуслуга. В этом случае 13 % компенсируют от любой суммы понесенных затрат.
Справку можно заказать сразу после оплаты, если вы знаете, что услуга была разовая и больше вы в эту клинику в этом году не пойдете. Если же в течение года вы еще не раз посетите это мед. учреждение, то нет смысла каждый раз просить справку – дождитесь окончания года и запросите сразу на всю общую сумму.
Какие документы нужны для получения?
Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.
По дорогостоящему лечению нет никаких ограничений в сумме вычета. Для всего остального – не более 120 тыс. в год. То есть если вы налечились в год на 150 тыс. (и это лечение не входит в перечень дорогостоящего), то вычет вам предоставят только в размере 120 тыс.
Каждую копию приложенных документов необходимо заверить. В данном случае нет необходимости обращаться к нотариусу. Главное, поставить свою подпись с расшифровкой и датой на каждом листе, приложенных документов.
Возврат 13 процентов за медицинские услуги возможен лишь в том случае, если с момента их оказания прошло не более трех лет.
Как подать документы на вычет на сайте налоговой
Поэтому размер налогового вычета за медицинские услуги определяется кодом услуги в справке для налоговой.
Прийти в налоговую инспекцию и лично передать все документы налоговому инспектору, который считается ответственным за дела гражданина. Служащий сразу проверит документы на наличие ошибок, и если таковые есть, обязательно укажет на них и порекомендует способы исправления. Минус такого способа заключается в том, что на него уходит большое количество времени, которым дорожит каждый работающий человек.
Законодательством России представлен полный перечень наименований медикаментов и медицинских услуг, за оплату которых законопослушный налогоплательщик имеет возможность получить компенсацию.
Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе — 120 000 рублей в год. Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей в год.
Как вернуть 13 процентов за медицинские услуги: сроки и документы
Также вернуть подоходный налог можно в случае получения медицинских услуг. Для этого потребуется соблюсти ряд условий и требований.
Граждане нашей страны пользуются платными медицинскими услугами: лечение, протезирование зубов, различного рода операции, консультации и обследования. Но немногие знают про возврат подоходного налога за лечение.
Налоговым вычетом за лечение понимается часть дохода, которая не облагается налогом и высчитывается в процентном соотношении за траты гражданина на платные медицинские услуги и медикаменты. Право на это имеют граждане РФ, получающие официальную заработную плату, с которой работодатель ежемесячно платит налог в казну государства.
Граждане нашей страны пользуются платными медицинскими услугами: лечение, протезирование зубов, различного рода операции, консультации и обследования. Но немногие знают про возврат подоходного налога за лечение.
Налоговым вычетом за лечение понимается часть дохода, которая не облагается налогом и высчитывается в процентном соотношении за траты гражданина на платные медицинские услуги и медикаменты. Право на это имеют граждане РФ, получающие официальную заработную плату, с которой работодатель ежемесячно платит налог в казну государства.
Сегодня мы кратко опишем этот вариант и подробно расскажем, как получить социальный вычет за лечение через работодателя.
Доставить бумаги в налоговую можно 2 способами:
- Сдать их лично. Этот способ надежнее, так как при личном присутствии инспектор сразу скажет, каких документов не хватает, что нужно исправить. Но недостаток варианта в том, что он требует больших временных затрат и личного участия.
- Отправить по почте. При этом способе затраты по времени минимальные. К комплекту документов потребуется приложить опись. В ней нужно перечислить все документы в конверте. Но минус этого способа в том, что, если есть какие-то недочеты, то об этом можно будет узнать только через 2-3 месяца. О допущенных ошибках никто не проинформирует, а замена бумаг и повторная пересылка займет еще больше времени, чем при личном обращении.
Прежде чем узнать, как вернуть 13 процентов, выясним за какие медицинские услуги можно возместить НДФЛ. Согласно Постановлению Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201 возврат 13 процентов возможен за следующие медицинские услуги:
- услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи;
- услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы;
- услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы;
- услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях;
- услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.
По российскому законодательству работающие граждане, которые потратили собственные средства на лечение и медикаменты могут частично возместить затраты. Это предусмотрено в налоговом кодексе РФ, в ст.219. Такие суммы называют вычетом, то есть полученную официальную зарплату, частично не облагают налогом.
Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.
Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.
Главное преимущество возврата налога за лечение в отличие от других вычетов – возможность оформить его несколько раз. Для этого необходимо иметь ряд документов, платежные бумаги и разрешение на возврат.
Вы можете вернуть деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали.
Не все знают о возможности уменьшения стоимости платного лечения на 13%, за счет возврата подоходного налога с количества потраченных средств на платное лечение зубов. К данным услугам относятся стоматология ортопедическая, опломбирование и т. д.
Чтобы помочь гражданам и улучшить их финансовое состояние, государство установило возможность получения, так называемого социального налогового вычета. В этом случае он поступает к гражданину после оплаты лечения в виде частичной компенсации стоимости ранее совершенных медицинских процедур и приобретенных препаратов. Разумеется, суммы получаются небольшие, однако ощутимые.
То есть вы имеете право вернуть 13% от произведенных за год расходов на лечение (но не более, чем было уплачено налога с вашей зарплаты за год).
Обратите внимание на важнейший нюанс! Налоговая служба Российской Федерации не принимает голословных заявлений, касающихся прохождения лечения, а также необходимости проведения медицинского вмешательства. Диагноз, а также направления на прием лекарственных средств и получение лечения в медицинском учреждении должны быть выданы непосредственно лечащим врачом, являющимся специалистом в области.
За какой период можно оформить?
Это возврат денежных средств, потраченных на приобретение чего-либо или на различные услуги при условии, что получатель исправно уплачивает подоходный налог. Размер составляет 13 % от установленного законом лимита (для медицины — 120 тысяч рублей). Мед услуги и деньги, потраченные на препараты, тоже подлежат возмещению (ст. 219 НК РФ).
К уведомлению из ИФНС приложите заявление в адрес работодателя о предоставлении вам налогового вычета за лечение. Уже с текущего месяца бухгалтерия перестанет удерживать из вашей зарплаты НДФЛ.
Быть официально трудоустроенным и получать «белую» зарплату, регулярно отчисляя налоги в бюджет государства.
Для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию и получить от них уведомление, которое вы передадите в бухгалтерию вашего предприятия. С этого месяца до конца текущего года из вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата. Напоминаем: ставка налога на доходы физических лиц – 13%.
У Павла заболела мама-пенсионерка, не имеющая средств на закупку дорогих препаратов и прохождение различных медицинских процедур на базе городской больницы. Поскольку Павел этими средствами обладал, он, не раздумывая оплатил для мамы все нужные наименования.
После прохождения лечения, мама сохранила чеки за лекарства и процедуры. Суммировав затраченные средства, указанные в платежных бумагах, Павел заполнил соответствующие документы, написал заявление в налоговую службу России и вскоре получил некоторую денежную компенсацию затрат.
Все из нас в той или иной степени обращаются к услугам платной медицины, но не все знают о том, что можно вернуть 13 % — оформить налоговый вычет за медицинские услуги.
На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.
ПРИМЕР. Алексей и его отец Сергей работают в строительной сфере. Алексей получает зарплату в размере 50 000 рублей, из которых лишь 10 000 рублей проходят официально, а оставшаяся сумма выдается «в конверте». В то же время вся зарплата Сергея составляет 40 000 рублей, но он платит налог со всего дохода целиком.
Существует правило: подавать документы в ИФНС можно после окончания налогового периода. То есть на следующий год после оплаты лечения или в течение трех ближайших лет.
Законодательство РФ предусматривает ряд условий, которые позволяют платно лечиться и компенсировать затраты. Оформить вычет разрешается за себя, несовершеннолетних детей, братьев/сестер, отца/мать, мужа/жену, правом на возврат обладают опекуны и усыновители.
Необходимо выполнить такие условия:
- быть гражданином РФ;
- иметь официальное место работы;
- выплачивать с заработной платы НДФЛ;
- у платной клиники должна быть соответствующая лицензия на деятельность;
- сохранить все чеки, квитанции и другие доказывающие оплату бумаги;
- быть резидентом страны (прожить 180 дней: для иностранцев).